Подаем отчетность по СRS / Главе 20.1 НК РФ легко и просто: практические инструкции и примеры

Срок подачи в ФНС России годовой отчетности в рамках Стандарта по автоматическому обмену финансовой информацией ОЭСР (CRS / Главы 20.1 НК РФ) подходит 31 мая 2023.

Несмотря на то, что несколько стран отказались от обмена данными с Россией в рамках этого режима, выполнение требований по предоставлению отчетности по CRS российскими организациями финансового рынка (ОФР) предусмотрено российским налоговым законодательством, при этом сам режим интенсивно набирает обороты: регулятор расширяет требования для ОФР, например, был введен новый формат отчётности 5.06 с дополнительными требованиями.

Перечень различных вопросов постоянно увеличивается, а отслеживать все нововведения и эффективно внедрять необходимые изменения в комплаенс систему в области CRS крайне сложно. При этом остается много вопросов и возникающих на практике сложностей в организации внутренних процессов, cборе и отражения необходимой информации в ежегодной отчетности.

Именно поэтому мы провели практический онлайн-тренинг, который помог разобраться в вопросах разной сложности в области выполнения требований CRS / Главы 20.1 НК РФ, а также определить дальнейшие шаги и эффективные решения, которые позволят минимизировать риски невыполнения ОФР требований в отношении CRS в будущем и избежать штрафных санкций.

Прошедшие этот тренинг могут помочь:

1. Узнать о ключевых тенденциях CRS / Главы 20.1 НК в России и в мире, а также их влиянии на процессы и процедуры в ОФР
2. Узнать о подходах к формированию отчетности по CRS с практическими примерами от этапа определения подотчетных счетов до этапа формирования электронного XML-отчета для направления ФНС России (с учетом изменений элементов в формате отчета версии 5.06)
3. Рассмотреть и сможете избежать распространённых ошибок ОФР в процессах и процедурах по CRS
4. Повысить эффективность системы управления комплаенс-риском в области CRS

Примеры вопросов, ответы на которые участники получили в рамках тренинга:

• Ожидать ли проверок со стороны ФНС России по Главе 20.1 НК РФ?
• Как влияют изменения в отношении штрафных санкций по Главе 20.1 НК РФ, применимые к отчетному периоду за 2022 год?
• Методика определения договоров об оказании финансовых услуг (счетов или их аналогов) и особенности сбора финансовой информации по ним для формирования отчетности
• Методика определения подотчетных клиентов (выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих) и особенности сбора персональных данных для целей формирования отчетности, возможные подходы и сложности
• Технические возможности оптимизации процессов сбора, мониторинга данных, а также формирования отчетности по CRS (опросники в электронном виде, автоматическая проверка TIN, контрольные витрины данных и иное)
• Как эффективно в ОФР выстроить комплаенс-систему в области CRS и обеспечить непрерывность бизнеса с учетом большой роли ИТ при выполнении требований в сфере CRS?