Как изменились правила игры для российских банков за последние 2-3 года? 

В условиях кризиса Банк России ослабил регуляторную нагрузку на кредитные организации, ввел ряд временных изменений в расчет обязательных нормативов, позволяющих банкам сохранить не только свою финансовую устойчивость, но и темпы кредитования реального сектора. Однако по мере восстановления экономики ряд мер поддержки финансового рынка постепенно прекращает свое действие.  

В последние годы Банк России делает акцент на внедрении риск-чувствительных подходов к расчету нормативов достаточности капитала, а механизмы макропруденциального регулирования способствуют накоплению буфера капитала на случай будущих стрессов. Так, в 2024 году был установлен новый лимит на открытые валютные позиции, что сузило базу расчета с совокупного капитала до базового (новый лимит определятся как 50% от базового капитала).

В течение 2024 и 2025 годов Банк России продолжал настраивать пруденциальное регулирование розничных кредитов – изменял макропруденциальные надбавки по необеспеченным потребительским кредитам, ужесточал макропруденциальные лимиты, устанавливал заградительный уровень макропруденциальных надбавок по ипотечным кредитам с низким первоначальным взносом и высоким показателем долговой нагрузки (ПДН) для снижения рисков розницы. Важным шагом в регулировании стало получение Банком России полномочий устанавливать макропруденциальный лимит (МПЛ) по ипотеке и автокредитам.
 

Как изменения в требованиях регулятора влияют на российские банки?

Начиная с 2024 года банки вновь должны соблюдать нормативы достаточности капитала с учетом надбавок, которые были обнулены регулятором в качестве кризисных мер поддержки банковского сектора. Постепенное восстановление надбавок планируется завершить к 2028 году.

Одним из самых значительных изменений в пруденциальном регулировании текущего года стал обязательный переход всех банков с универсальной лицензией на финализированный подход к расчету нормативов достаточности капитала. Новая инструкция Банка России по расчету обязательных нормативов предполагает повышенные требования к отнесению заемщиков к инвестклассу для применения пониженного риск-веса (65%) – наличие определенного кредитного рейтинга (а с 2027 года – двух рейтингов от рейтинговых агентств), а также вводит дополнительные ограничения по компаниям-застройщикам. 
 

С какими регуляторными вызовами сталкиваются российские банки? 

С новыми вызовами и ограничениями банки столкнулись и при расчете рисков концентрации:

• С 1 января 2025 года отменен льготный риск-вес 50% в отношении санкционных заемщиков
• Уточнен порядок расчета нормативов концентрации – добавлены требования по начисленным процентам
• Установлена надбавка к коэффициентам риска в размере 20% на прирост кредитных требований к крупным компаниям с повышенной долговой нагрузкой

В качестве будущих ключевых вызовов для российских кредитных организаций можно выделить обязательный переход системно значимых кредитных организаций (СЗКО) на подход, основанный на внутренних рейтингах (ПВР), а также ужесточение регулирования рисков концентрации и внедрение нового норматива концентрации (Н30), который не предполагает применения пониженных риск-весов.