Какие способы решения вопросов с проблемной задолженностью наиболее эффективны? 

На рынке существуют несколько подходов к построению работы с проблемной задолженностью и изъятыми объектами лизинга. Отдельные компании выбрали путь создания собственных подразделений для решения этих задач. Такой подход имеет ряд преимуществ, а именно: репутация лизингодателя в качестве рачительного хозяина стимулирует контрагентов минимизировать величину просроченных платежей, так как процедура изъятия становится неотвратимой, а возможности замещения объекта лизинга при растущих ценах ограничены; компания получает возможность более оперативно реагировать на сложившуюся ситуацию. Кроме того, лизингодатель получает опыт работы с изъятыми объектами лизинга и опыт оценки их стоимости и накопления информации о ее изменении, что позволяет принимать более взвешенные решения в отношении их дальнейшего использования, судебной стратегии работы с лизингополучателями и иметь оперативную информацию об их стоимости. 

В то же время построение функционала внутри компании требует времени и затрат на поиск и оплату труда сотрудников. При этом компании, которым удалось выстроить собственный функционал по работе с проблемной задолженностью, демонстрируют меньшие величины просрочек и убытков от обесценения изъятых объектов лизинга по сравнению с теми компаниями, которые используют услуги сторонних поставщиков. 

Альтернатива – это поиск поставщиков услуг по сбору проблемной задолженности, оценки объектов лизинга, организации хранения изъятых объектов, что может быть дороже по сравнению с организацией собственной службы и в любом случае потребует контроля за качеством приобретаемых услуг со стороны компании. Однако такое решение может подойти небольшим компаниям или бизнесу, который впервые сталкиваются с ростом проблемной задолженности.
 

Как сейчас идут дела у лизинговых компаний?

Макроэкономическая ситуация в России в последние годы остается сложной для развития лизингового рынка. Относительно высокие ставки оказывают давление на процентную маржу лизинговых компаний и сокращают возможности для роста нового бизнеса, что, в свою очередь, приводит к сокращению объема лизингового рынка в целом. 

Лизингополучатели вынуждены сталкиваться как с увеличением стоимости объектов лизинга, вызванных ростом курсов иностранных валют, транспортных издержек и иных инфляционных факторов, так и с повышением ставок по финансовой аренде, что достаточно существенно удорожает приобретение нового или обновление уже имеющегося парка основных средств. Увеличение затрат на приобретение объектов основных средств не только приводит к охлаждению спроса и снижает инвестиционную активность бизнеса, но и оказывает давление на лизингополучателей, приводя к увеличению объема проблемной задолженности уже для лизинговых компаний. 

При анализе финансовой отчетности лизингодателей, составленной по международным стандартам финансовой отчетности, а также бухгалтерской (финансовой) отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями российского законодательства по бухгалтерскому учету, можно заметить как сокращение процентной маржи, так и рост обесцененной чистой инвестиции в лизинг и объема изъятых объектов лизинга. 
 

Насколько для лизинговых компаний актуально взыскание проблемной задолженности? 

Рост обесцененной чистой инвестиции в лизинг и величины изъятых объектов лизинга варьируется от компании к компании и ставит вопрос о функционале по взысканию проблемной задолженности, необходимости хранения изъятых объектов лизинга и их дальнейшей реализации или использования.